12月22日，人民银行发布《中国金融稳定报告（2023）》。报告提出，依法将所有金融活动全部纳入监管，及时处置中小金融机构风险，建立防范化解地方债务风险长效机制，一视同仁满足不同所有制房地产企业合理融资需求，健全地方党政主要领导负责的重大风险处置机制，稳步推进金融稳定保障基金筹集积累和规则制定工作，推动金融稳定法早日出台实施，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。

稳步推进金融稳定保障基金筹集积累和规则制定工作

报告显示，人民银行会同相关部门加快设立金融稳定保障基金，目前基础框架初步建立，并已有一定资金积累。

金融稳定保障基金定位于应对重大金融风险的资金，与存款保险基金和相关行业保障基金双层运行、协同配合，共同构成我国金融安全网的重要组成部分。

资金来源方面，金融稳定保障基金主要来自金融机构、金融基础设施运营机构等主体，依托现有的存款保险基金和行业保障基金管理机构进行筹集。基金筹集工作统筹考虑相关机构的资产规模、业务复杂性、经营管理水平、风险状况等因素，实现权责利相匹配。

资金运用方面，常规金融风险处置中，在有效压实各方责任的前提下，主要由存款保险基金和相关行业保障基金依法依职责投入，不涉及金融稳定保障基金的使用。 在重大金融风险处置中，金融机构、股东和实际控制人、存款保险基金和相关行业保障基金等各方应依法依责充分投入相应资源。金融风险严重危及金融稳定的，经批准可以按照规定使用金融稳定保障基金。

人民银行表示，下一步将继续会同有关部门稳步推进金融稳定保障基金筹集积累和规则制定工作，持续健全金融风险防控长效机制，切实维护国家金融稳定和安全。

部分农村中小金融机构存在一定风险

报告公布了金融机构评级结果显示，我国银行业金融机构整体经营稳健，风险总体可控。

2023年第二季度，央行对4364家银行业金融机构开展央行金融机构评级，评级结果按风险由低到高划分为11级，分别为1-10级和D级，D级表示机构已倒闭、被接管或撤销。其中，评级结果1-5级为“绿区”、6-7级为“黄区”，“绿区”和“黄区”机构可视为在安全边界内；评级结果8-D级为“红区”，表示机构处于高风险状态。

评级结果1-7级的银行有3655家，资产占全部参评银行总资产的98.28%。评级结果处于“绿区”的银行2236家，资产规模350万亿元(占比90.65%)；“黄区”银行1724家， 资产规模29.47万亿元(占比7.63%)；“红区”银行337家，资产规模6.63万亿元(占比1.72%)，较2019年峰值时期压降近一半。

分机构类型看，大型银行评级结果较好，部分农村中小金融机构存在一定风险。其中，农合机构(包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社)和村镇银行高风险银行数量分别为191家和132家，资产规模占参评银行的0.84%。

央行表示，将持续加强银行风险监测预警工作， 进一步优化预警指标体系。一是关注宏观经济环境变化和银行业机构经营总体情况，动态调整监测指标，及时体现地方政府债务、房地产等重点领域风险状况。二是根据不同区域银行的风险特征和所处的经营环境，探索建立区域性、差异化预警机制。

地方政府融资平台风险影响较小

报告指出，人民银行对全国3985家银行机构开展压力测试。

参试银行共3985家，包括6家大型国有商业银行、12家股份制商业银行、125家城市商业银行、1604家农村商业银行、513家农村信用社、23家农村合作银行、1640家村镇银行、19家民营银行、42家外资法人银行和1家直销银行。

截至2022年末，3985家参试银行各项贷款余额共计186.78万亿元，整体不良贷款率为1.71%，整体资本充足率为15.07%。其中，19家国内系统重要性银行（D-SIBs）、3966家非系统重要性银行(以下简称非D-SIBs)各项贷款余额分别为133.26万亿元、53.52万亿元，整体不良贷款率分别为1.30%、2.74%，整体资本充足率分别为16.29%、12.42%。

压力测试结果显示，地方政府融资平台风险、债券违约风险对参试银行影响较小。若地方政府融资平台不良资产率上升至15%，全部参试银行整体资本充足率降至14.38%，下降0.69个百分点。若账面价值最大的10只债券发生违约，全部参试银行资本充足率降至14.81%，下降0.26个百分点。

同时，中小微企业及个人经营性贷款、同业交易对手、客户集中度、表外业务等领域风险值得关注。

文/广州日报·新花城记者 林晓丽

广州日报·新花城编辑：钱佳芸