“最近我和同行聊天，大家都在谈个人养老金。”泰康养老保险公司广东分公司相关负责人姚瑞生表示，目前银行、基金公司、保险公司都有机会成为个人养老金的受托方。个人养老金可以让那些在第一、第二支柱覆盖之外的人群可以获得保障，也可以让那些在第一、第二支柱保障范围之内的人，到了退休年龄之外又可以获得一部分养老金收入，进而提高老年生活水平。在他看来，个人养老保险对于低收入群体和灵活就业群体更加适合。目前我国个人养老金的主要吸引力还在于税收递延，但这种优惠还有提升空间。现在每年缴纳个人养老金的上限为1.2万元，一个月收入为2万元的参加人每年的税收优惠不过1000多元，对于高收入群体来说，他们有很多投资渠道，每年1000多元的税收优惠，明显吸引力不足。虽然对于高收入人群，每个月1000元起不到什么作用，但对于没有补充养老保险的人来说， 每个月1000元还是能起到一定作用的。

在他看来，这部分月收入5000元-10万元的收入群体应该是个人养老金的缴存主体。“月收入5000元收入以下，你让他每个月拿1000元出来买个人养老金，他不一定舍得。并且，月收入5000元人群，他以前可能就不需要缴税，如果买了个人养老金，在取出来时可能还要多缴3%的税，他肯定不愿意。”

姚瑞生说，个人养老金不存在直接和理财产品竞争，主要取决于投保人的理财规划，即是否愿意牺牲数十年的流动性来获取个人养老金税延政策的税收优惠，退休后多一份收入。他表示，参与个人养老金缴存不是单看收入，而是看撇除所有刚性开支外的可支配收入，“每月以可支配收入的5%-20%缴存个人养老金我个人认为是相对合理的，所以按现有1000元/月封顶的缴存政策来看，月均可支配收入达到5000元以上的是个人养老金的缴存主体，可以考虑买。”

记者了解到，近日，中国银保监会发布了《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》。《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》共六章六十二条，主要内容包括：一是总则。明确了制定目的、个人养老金业务的相关定义、行业平台功能和监管主体。二是商业银行个人养老金业务。明确了个人养老金业务范围等，对个人养老金资金账户、个人养老金产品提出具体要求。三是理财公司个人养老金业务。规定了个人养老金理财产品的类型，以及理财公司等参与该业务的机构应满足的要求。四是信息报送。对商业银行、理财公司向行业平台报送信息和向监管部门报告情况等提出要求。五是监督管理及附则。 对商业银行、理财公司及理财产品等实施名单制管理和动态监管。

文/广州日报·新花城记者：肖欢欢

图/广州日报·新花城记者：肖欢欢

广州日报·新花城编辑：蔡凌跃